Administratori no 2020. gada 1. janvāra ir Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma un proliferācijas finansēšanas novēršanas likuma (turpmāk – Novēršanas likums) subjekti un Maksātnespējas kontroles dienests (turpmāk – Dienests) uzraudzības un kontroles institūcija šā likuma prasību izpildē.
Pieaugot starptautisko un nacionālo sankciju nozīmei, administratori no 2024. gada 1. aprīļa ir arī Starptautisko un Latvijas Republikas nacionālo sankciju likuma (turpmāk – Sankciju likums) subjekti, līdz ar to Dienests uzrauga arī starptautiskajās un nacionālajās sankcijās noteikto ierobežojumu izpildi administratoru darbā ar tiesībām nepieciešamības gadījumā piemērot administratīvās sankcijas.
Dienesta uzraudzības rezultāti 2026. gada 1. pusgadā liecina, ka visbiežāk konstatētie Novēršanas likuma pārkāpumi ir saistīti ar dokumentēšanas prasību neievērošanu, trūkumiem iekšējās kontroles sistēmas (turpmāk – IKS) un profesionālās darbības risku novērtējuma saturā, kā arī nepilnīgu un novēlotu parādnieka izpētes darbību veikšanu.
Konstatēto pārkāpumu raksturs pēdējo gadu laikā būtiski nav mainījies. Proti, 2026. gada 1. pusgadā, 2025. un 2024. gadā pārkāpumi ir bijuši saistīti ar IKS nepilnībām un nepietiekamu risku pārvaldību. Pārbaudes saskaņā ar Sankciju likumu 2026. gada 1. pusgadā netika veiktas.
Biežāk konstatētie pārkāpumi:
- trūkumi dokumentēšanā;
- IKS un profesionālās darbības risku novērtējuma satura nepilnības;
- novēlota un nepilnīga klienta izpētes darbību veikšana.
Atzīto pārkāpumu skaits 2026. gada 1. pusgadā ir samazinājies salīdzinājumā ar 2025. gada 1. pusgadu. Proti, Dienests 2026. gada 1. pusgadā 4 gadījumos administratoriem izskaidroja rīcības nepareizību, konstatējot nebūtiskus pārkāpumus, un vienā gadījumā sagatavoja ziņojumu par sankcijas piemērošanu. Ziņojums par sankcijas piemērošanu sagatavots saistībā ar neziņošanu par aizdomīgu darījumu Finanšu izlūkošanas dienestam, kā arī citiem mazāk būtiskiem pārkāpumiem.
Atzīto pārkāpumu skaita kritums ir skaidrojams ar to, ka iepriekšējos gados tika veikts ievērojams skaits tematisko pārbaužu, tajā skaitā pārbaudes saskaņā ar Sankcijku likumu, savukārt 2026. gada 1. pusgadā pārbaužu bija mazāk, bet padziļinātākas.
Metodiskais atbalsts administratoriem
Uzraudzības rezultāti ir pamats konstatēt jomas, kurās administratoriem ir nepietiekama izpratne un līdz ar to jāsniedz metodiskais atbalsts ar informatīvu materiālu izstrādi, konsultāciju sniegšanu un apkārtrakstu sagatavošanu.
Proti, Dienests regulāri sagatavo informatīvos materiālus, apkārtrakstus, kā arī organizē izglītojošus pasākumus, lai veicinātu normatīvo aktu prasību pareizu piemērošanu praksē un mazinātu biežāk pieļautās kļūdas. Dienests pēc pieprasījuma sniedz administratoriem individuālas konsultācijas Novēršanas likuma un Sankciju likuma prasību izpildē.
Lai sniegtu praktisku atbalstu administratoriem, 2026. gada 1. pusgadā Dienests ir izstrādājis informatīvo materiālu "Parādnieka darījumu izvērtēšana maksātnespējas procesā".
Dienests 2026. gada 1. pusgadā ir sagatavojis Maksātnespējas sektora novērtējumu 2023.-2025. gadam, tajā norādot aktuālos maksātnespējas jomas jautājumus Novēršanas un Sankciju likuma tvērumā, tostarp analizējot uzraudzībā konstatēto un administratoru aptaujās norādīto informāciju.
Maksātnespējas sektora risku novērtējumā vienlaikus ir izteikts priekšlikums turpmāk izvērtēt lietderību, vai administratoriem turpināt būt Novēršanas likuma subjektu lokā, t.i., būt personām, kurām jāveic Novēršanas likumā noteiktie pienākumi attiecībā uz klientu izpēti un citām darbībām. Minētais priekšlikums ir pamatots, cita starpā, ar to, ka šobrīd pastāv zems risks maksātnespējas procesu izmantošanai ar mērķi slēpt un legalizēt noziedzīgi iegūtus līdzekļus, tāpat norādīts uz apsvērumiem, kas izriet no starptautiskās prakses un Novēršanas likuma piemērojamības maksātnespējas sektoram.